Với sự phát triển của toàn cầu hóa, hoạt động ngoại thương mua bán giữa các doanh nghiệp Việt Nam và các doanh nghiệp nước ngoài ngày càng nhiều. Vì vậy, hoạt động thanh toán quốc tế cũng ngày càng phát triển. Hãy cùng SWVN tìm hiểu bộ chứng từ xuất trình cần thiết dựa theo mục đích của việc thanh toán.

1. Các phương thức thanh toán quốc tế qua ngân hàng

Phương thức thanh toán quốc tế là cách thức người nhập khẩu trả tiền cho người xuất khẩu trong hoạt động thương mại quốc tế.

Các hoạt động mua bán ngoại thương chủ yếu thanh toán qua hệ thống ngân hàng để đảm bảo uy tín và quyền lợi của cả 2 bên người mua và người bán. Các phương thức thanh toán quốc tế qua ngân hàng gồm có 4 phương thức sau:

• Phương thức chuyển tiền TT (Remittance)
• Phương thức nhờ thu (Collection of payment)
• Phương thức ghi sổ (Open account)
• Phương thức tín dụng chứng từ (Letter of credit)

Trong phạm vi bài viết này SWVN sẽ đề cập đến bộ chứng từ cần thiết cung cấp cho ngân hàng khi sử dụng phương thức chuyển tiền T/T (Remittance)

2. Mục đích chuyển tiền thanh toán quốc tế của doanh nghiệp

Tùy vào từng mục đích chuyển tiền ra nước ngoài mà hồ sơ ngân hàng yêu cầu sẽ khác nhau. Các mục đích hợp pháp có thể chuyển tiền quốc tế qua ngân hàng bao gồm:

• Chuyển tiền quốc tế mua bán hàng hóa
• Chuyển tiền quốc tế thanh toán dịch vụ
• Chuyển tiền quốc tế thanh toán cước phí vận chuyển
• Chuyển tiền quốc tế thanh toán chi phí dịch vụ hàng không, vận tải khác
• Chuyển tiền quốc tế thanh toán các chi phí khác
• Chuyển tiền quốc tế thanh toán chi phí liên quan đến bản quyền, công nghệ
• Chuyển tiền quốc tế thanh toán các mục đích khác

3. Bộ chứng từ thanh toán quốc tế – mua bán hàng hóa

Bộ chứng từ thanh toán quốc tế để doanh nghiệp mua bán hàng hóa cần những chứng từ sau.

Chuyển tiền cho bên bán trước khi nhận hàng

1. Hợp đồng ngoại thương nhập khẩu (HĐ mua bán hàng hóa)
2. Hóa đơn tạm ứng/ chứng từ đòi tiền
3. Giấy phép nhập khẩu hay hạn ngạch đối với các mặt hàng phải có giấy phép
4. Tờ khai hải quan

Chuyển tiền cho bên bán sau khi nhận hàng

1. Hợp đồng ngoại thương nhập khẩu (HĐ mua bán hàng hóa)
2. Hóa đơn tạm ứng/ chứng từ đòi tiền
3. Tờ khai hải quan

Bên ủy thác nhập khẩu trả trước cho bên bán theo hợp đồng ủy thác nhập khẩu

1. Hợp đồng ủy  thác nhập khẩu (quy định bên nhận ủy thác có nghĩa vụ thanh toán cho bên bán ở nước ngoài bằng ngoại tệ)
2. Hợp đồng ngoại thương về nhập khẩu hàng hóa (HĐ ủy thác và HĐ ngoại thương phải có nội dung phù hợp với nhau)
3. Giấy phép nhập khẩu hay hạn ngạch đối với các mặt hàng phải có giấy phép
4. Hóa đơn tạm ứng/ chứng từ đòi tiền
5. Tờ khai hải quan

Bên ủy thác nhập khẩu trả sau cho bên bán theo hợp đồng ủy thác nhập khẩu

1. Hợp đồng ủy  thác nhập khẩu (quy định bên nhận ủy thác có nghĩa vụ thanh toán cho bên bán ở nước ngoài bằng ngoại tệ)
2. Hợp đồng ngoại thương về nhập khẩu hàng hóa (HĐ ủy thác và HĐ ngoại thương phải có nội dung phù hợp với nhau)
3. Hóa đơn tạm ứng/ chứng từ đòi tiền
4. Tờ khai hải quan

Thanh toán cho hợp đồng mua bán hàng hóa chuyển khẩu đến nước thứ ba

(hàng không đi qua lãnh thổ Việt Nam hoặc được đưa vào kho ngoại quan, khu vực trung chuyển hàng hóa tại cảng Việt Nam)

1. Hợp đồng ngoại thương nhập khẩu
2. Hợp đồng ngoại thương xuất khẩu
3. Hóa đơn/chứng từ đòi tiền liên quan đến 2 hợp đồng trên
4. Chứng từ vận tải của 2 hợp đồng (không bắt buộc)
5. Tờ khai hải quan (nếu hàng hóa được đưa vào kho ngoại quan, khu vực trung chuyển) hoặc Giấy phép /Xác nhận nhập khẩu của chi cục Hải quan

Thanh toán cho hợp đồng mua bán hàng hóa tạm nhập tái xuất

1. Hợp đồng ngoại thương đầu vào và đầu ra
2. Hóa đơn tạm ứng/ chứng từ đòi tiền
3. Chứng từ vận tải
4. Tờ khai hải quan nhập và xuất khẩu
5. Giấy báo có nhận được tiền bán hàng từ đối tác (hoặc có thể cam kết bổ sung sau nếu đối tác chưa thanh toán)

Lời kết

Với liệt kê chi tiết hồ sơ cần thiết của một lệnh chuyển tiền, chúng tôi hy vọng bạn nắm được những giấy tờ thiết để chuẩn bị hồ sơ đầy đủ chính xác, nhanh gọn nhất.

Kết nối với chúng tôi tại fanpage SWVN Chuyentienquoctesieutoc